קיבלתם לאחרונה בתיבת הדואר מעטפה עבה מרשות המיסים עם טפסים המבקשים מכם להגיש דוח שנתי. כיוון שתאריך הגשת המסמכים נקבעו לעוד כמה חודשים, החלטתם להניח את המעטפה בצד ולמלא את הטפסים הנדרשים מספר שבועות לפני תאריך היעד, אך בפועל התחרטתם על ההחלטה הזו כי גיליתם לחרדתכם כי מדובר על משימה לא פשוטה כלל!
כיוון שמדובר על טופס חשוב שחובה עליכם למלא ולהגיש בזמן, כדאי לחפש אחר רואה חשבון דוח שנתי שיוכל לסייע לכם בכך. כדי שתוכלו למצוא רואה חשבון מומלץ שישמח לעזור לכם במילוי הטפסים, כדאי שתכירו את המשמעות העומדת מאחורי מילוי של דוח שנתי, מי מחויב למלא ולהגיש אותו, מדוע כדאי להיעזר ברואה חשבון וכמה זה יעלה לכם.
מהו דוח שנתי ומה המטרה שלו?
הדוח השנתי הוא דוח המועבר לרשות המיסים בכל שנה, ובו מופיעים כל הפרטים בנוגע להכנסות ולהוצאות של האדם הנדרש למלא ולהגיש את הדוח. הדוח השנתי של רשות המיסים מוכר גם בשם טופס 1301, ואותו למעשה כל בעל עסק עצמאי מכיר מקרוב כיוון שכל אחד מהם נדרש למלא ולהגיש אותו בכל שנה. המטרה של הדוח השנתי היא לשקף את ההתנהלות הכלכלית השנתית של כל בעל עסק, כך שבמילוי והגשת הדוח בעל העסק למעשה מאשר ומצהיר כי הכנסותיו אלו הן אמינות ותואמות את המצב הכלכלי בפועל של העסק.
אילו עסקים מחויבים להגיש דוח שנתי?
הדוח השנתי מייצג את המצב הכלכלי של העסק על פי דיווחים התקפים לשנה החולפת, כך שאם עסק נפתח בשנת 2019 עליו למלא ולהגיש דוח שנתי בשנת 2020 עבור ההכנסות וההוצאות שהיו בעסק בשנת 2019. על מנת שהרשויות יוכלו לעקוב מקרוב אחר ההתנהלות הכלכלית של כל עסק בארץ, בעלי עסקים המוגדרים כעוסקים פטורים, מורשים וחברות בע"מ מחויבים להגיש דוחות שנתיים בכל שנה.
נוסף לעסקים, ישנם גם אנשים פרטיים ללא עסקים פעילים הנדרשים להעביר דיווח שנתי על מצבם הכלכלי, כמו לדוגמא בעלי שטחי נדל"ן מסחרי, מחזיקי מניות של חברות פרטיות וכן גם שכירים המרווחים שכר גבוה בכל שנה (לרוב שכר שנתי העולה על סכום של 650,000 ₪).
כיצד ממלאים דוח שנתי?
הדוח השנתי מחולק לסעיפים ושלבים, ביניהם חלק המצריך למלא את הפרטים האישיים של ממלא הטופס, מילוי פרטים פיננסיים על הוצאות והכנסות, הפרשות עבור ביטוחים וכן ציון ומילוי פרטים של בן/ת הזוג.
הטפסים המצורפים לדוח השנתי הם רבים כיוון שהם כוללים סעיפים שונים ומגוונים, כאשר אין חובה למלא את הסעיפים שאינם רלוונטיים לעסק שלכם. משום כך יש להקפיד על מילוי נכון ואמין של הדוח, כיוון שזה הדיווח הפיננסי עליו הרשויות מסתמכות בנוגע למצב הכלכלי של העסק שלכם. בכל מקרה של דיווח מוטעה או שקרי ההשלכות לכך עשויות להיות מורכבות וחמורות, ולכן רצוי להימנע מכך ולמלא את הדוח בכובד ראש ובתשומת לב.
אם תהליך מילוי הדוח השנתי למס הכנסה גורם לכם לכאב ראש וייאוש מביצוע חישובים ובדיקת מסמכים שונים, תוכלו לחסוך זמן ומאמץ ופשוט לפנות לרואה חשבון מוסמך שיוכל למלא ואף להגיש את הדוח השנתי במקומכם.
רואה חשבון דוח שנתי – מה היתרונות בכך?
רואה חשבון הוא בעל מקצוע מנוסה ומוסמך בתחום הנהלת החשבונות, ולכן הוא יידע כיצד לבצע עבורכם את מילוי הדוח השנתי בצורה יעילה ונכונה. כיוון שהדוח השנתי כולל מידע רב על כל ההתנהלות הפיננסית של העסק בשנה האחרונה, באופן טבעי יש לבדוק, לחפש, להוסיף ולאגד מסמכים ונתונים שונים הנוגעים להכנסות ולהוצאות של העסק. לכן במקום לבזבז זמן ומאמץ על כך, רואה החשבון יבצע את כל זאת באופן יעיל ומדויק וגם ימנע את הטעויות במילוי הדוח השנתי. בנוסף למילוי הדוח עם כל הנתונים, רואה החשבון יגיש את הדוח השנתי לרשות המיסים בשמכם ויחסוך עבורכם לא מעט מההתעסקות הבירוקרטית הכרוכה בתהליך ההגשה של דוח שנתי.
מה עלות של הכנת דוח שנתי באמצעות רואה חשבון?
כיוון שכל עסק מתנהל בהיקף עסקי שונה, שכר הטרחה של רואה החשבון עבור הכנה והגשת דוח שנתי משתנה בהתאם. לכן שכר טרחה של רואה חשבון דוח שנתי לעוסק פטור ינוע בין 800-1500 ₪, בעוד שדוח שנתי לעוסק מורשה יהיה גבוה יותר וינוע בין 1000-2000 ₪.
